中國證券報記者日前從上海證監(jiān)局獲悉,上海證監(jiān)局將持續(xù)加強上市公司年報監(jiān)管工作,增強上市公司年報監(jiān)管效率和效果,提高上市公司信息披露質(zhì)量,促進上市公司規(guī)范治理。
作為一份全年“答卷”,年報既是對上市公司過去一年經(jīng)營業(yè)績、公司治理、投資融資及內(nèi)部控制的全面總結(jié),也是投資者進行投資決策并行使股東權(quán)利的重要依據(jù)。因此,研析年報是上市公司非現(xiàn)場監(jiān)管的一項重要工作。2020年,根據(jù)非現(xiàn)場監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的問題線索,上海證監(jiān)局深入開展現(xiàn)場檢查39家次,對上市公司及相關(guān)主體共采取行政監(jiān)管措施26家次,合計43份,并對上市公司違規(guī)線索立案稽查2家次。
上市公司真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露信息是證券市場健康有序運行的重要基礎(chǔ)。上海證監(jiān)局表示,今年將進一步根據(jù)監(jiān)管工作重點和轄區(qū)實際,周密制定年報研析工作方案,明確審核重點、審核流程及時間節(jié)點,以制度流程控制確保年報監(jiān)管工作質(zhì)量。同時,結(jié)合投訴舉報、媒體質(zhì)疑反映的相關(guān)問題,對上市公司信息披露、公司治理、內(nèi)控規(guī)范、經(jīng)營業(yè)績等方面可能存在的重大風(fēng)險情況進行深入分析,為后續(xù)開展現(xiàn)場檢查等監(jiān)管工作提供線索。
上海證監(jiān)局表示,將加強監(jiān)管協(xié)作,形成年報監(jiān)管合力。一方面,持續(xù)加強與交易所的監(jiān)管協(xié)作,在年報研析階段,及時與交易所交流關(guān)注的問題,通過問詢及時揭示風(fēng)險;在現(xiàn)場檢查階段,與交易所組建“聯(lián)合檢查組”,發(fā)揮各自優(yōu)勢,形成監(jiān)管合力。另一方面,加強內(nèi)部各監(jiān)管條線之間協(xié)作,加強事前事中事后對違法違規(guī)行為的及時發(fā)現(xiàn)、快速反應(yīng)、嚴(yán)厲查處,實現(xiàn)優(yōu)勢互補,有效銜接,力求取得較好監(jiān)管效果。
為督促中介機構(gòu)發(fā)揮好資本市場“看門人”作用,上海證監(jiān)局將加強審計監(jiān)管,強化年報審計責(zé)任。年報披露前,對公司存在的風(fēng)險情況進行全面排查,建立審計風(fēng)險臺賬,確定審計風(fēng)險重點項目;采取約見談話、電話溝通等方式,向年審會計師點對點通報日常監(jiān)管關(guān)注的問題,要求在年報審計中予以重點關(guān)注;同時,對外通報審計執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在的問題,對年報審計相關(guān)關(guān)注事項進行監(jiān)管提示。
(文章來源:中國證券報)