3月13日，證監(jiān)會公布了2020年首次IPO企業(yè)信息披露質量抽查企業(yè)名單。在IPO審核恢復正常后，湖州銀行成為首家被抽查的金融企業(yè)。湖州銀行湖州銀行于2月7日向證監(jiān)會遞交招股書中聲明了募集資金將在扣除發(fā)行費用后全部用于補充銀行資本金。
此前于2月27日，銀保監(jiān)會官網批復同意了湖州銀行發(fā)行不超過20億元的無固定期限資本債券，并計入其他一級資本。湖州銀行業(yè)也在招股書中明確表示未來幾年將面臨較大的資本補充壓力。
近日，帶著極低的不良貸款率等頗為亮眼的數(shù)據(jù)，湖州銀行正式向主板市場發(fā)起沖擊。
湖州銀行成立于1998年6月，是浙江省湖州市的一家區(qū)域性股份制商業(yè)銀行。由湖州市原11家城市信用社和農村信用社股東、湖州市財政局、浙江絲得莉服裝集團有限責任公司等7家企事業(yè)法人單位共同發(fā)起設立。截止2019年9月30日，湖州銀行總資產為645.61億元，已經開設1家分行、1家總行營業(yè)部及58家支行，營業(yè)網點總計60家，員工有1219人。
2019 年 1-9 月、2018年、2017 年及 2016 年，湖州銀行實現(xiàn)利息凈收入分別為 13.03 億元、17.08 億元、14.71 億元及 12.20 億元，分別實現(xiàn)凈利潤 6.24 億元、4.89 億元、3.57 億元及 2.40 億元。2016年至 2018 年，湖州銀行利息凈收入年均復合增長率為 18.33%，凈利潤年均復合增長率為42.79%。
根據(jù)招股書，在資產安全方面，湖州銀行2016年至2019年9月，該行不良貸款率分別為1.72%、1.06%、0.66%和0.58%，遠在央行規(guī)定的5%的水平線以下，且不斷下降。然而，值得注意的是，湖州銀行分別在2016年和2017年進行了大規(guī)模的不良資產處理。
2016年將湖州銀行將1585.25萬元的債權以127萬元價格轉讓給中國長城資產管理公司杭州辦事處，1.07億元的債權以1808萬元的價格轉讓給浙江省浙商資產管理有限公司。2017年將1.13億元的債權以2100萬元價格轉讓給中國華融資產管理股份有限公司浙江省分公司。
值得一提的是，雖然湖州銀行不良貸款處于較低水平，但是湖州銀行房地產行業(yè)不良貸款率卻相對較高，2016年至2019年6月份不良貸款率分別為25.41%、7%、6.96%和4.80%。對于房地產行業(yè)不良貸款率高的原因及采取哪些應對措施，湖州銀行向財經網表示房地產行業(yè)貸款總額為5.08億元，占公司貸款總額的比例為2.51%，占比較低，并采取了一系列措施控制房地產行業(yè)的信貸風險。
不過湖州銀行在不良貸款率不斷下降的同時，還進一步提高了撥備覆蓋率，2016年至2018年湖州銀行撥備覆蓋率分別為200.64%、373.79%、659.42%；截至2019年9月。該行撥備覆蓋率高達660.03%。
《金融企業(yè)財務規(guī)則(征求意見稿)》指出，金融企業(yè)原則上計提損失準備不得超過國家規(guī)定最低標準的2倍，超過2倍的部分，年終全部還原成未分配利潤進行分配。目前，監(jiān)管部門對銀行機構要求的撥備覆蓋率大于150%。按照要求超過2倍即300%的部分在年終要全部還原成未分配利潤進行分配。
此外，湖州銀行利息收入占湖州銀行總收入的99.05%，而手續(xù)費及傭金收入卻陷入連續(xù)虧損的泥潭，2019年1-9月、2018年、2017年及2016年，湖州銀行手續(xù)費及傭金凈收入分別為-0.98億元、-1.00億元、-0.71億元及0.02億元。
在湖州銀行不斷發(fā)展壯大的同時，其股權變動也一直飽受爭議。
在湖州銀行設立的早期至2015年底，在股份轉讓過程中44筆合計約1402萬股非自然人股東股份變動以及7筆合計約4.1萬股的自然人股東股份變動系發(fā)生在湖州銀行成立三年內，不符合當時有效的《公司法》關于“發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起三年內不得轉讓”的規(guī)定。
同時，對于報告期外涉及國有主體的股份變動情況是否完整，相關股份轉讓是否履行了資產評估或評估備案等有關的國有資產管理程序，湖州銀行在招股書中表示由于資料遺失和資料不完整無法進行判斷。
根據(jù)招股書，截至2019年9月30日，湖州銀行9名股東所持股份涉及11筆質押，股東質押的股份總數(shù)約為1.62億股，占股份總數(shù)的15.94%。同時，據(jù)天眼查信息顯示，湖州銀行共有7條涉及股權凍結信息，其中4條涉及鼎立控股集團，鼎立控股集團2017年為湖州銀行第六大股東。
天眼查信息顯示，鼎立控股價值4950萬元的股權凍結期限最長到2020年5月21日。而2018年7月，鼎立控股所持4950萬股股權在淘寶司法拍賣官網被掛牌拍賣，鼎立控股也退出湖州銀行前十大股東名列。
同時退出湖州銀行前十大股東名列的還有美都能源，美都能源將其持有的湖州銀行全部1.14億股以3.5元/股的價格轉讓給五家公司，轉讓損益約為-2850萬元。
關聯(lián)方貸款增加1.65億元，利息收入卻僅增加8700元
據(jù)招股書顯示，湖州銀行近幾年關聯(lián)方貸款不斷增加。在2016-2018年及2019年6月湖州銀行的關聯(lián)方貸款余額分別為0.28億元、0.42億元、2.09億元、3.74億元，，占同類交易的比例分別為 1.11%、0.74%、0.17%和 0.13%。
在招股書中湖州銀行表示，報告期內，關聯(lián)法人貸款和非關聯(lián)方貸款利率定價執(zhí)行標準一致，在利率水平方面和非關聯(lián)方不存在差異。然而盡管關聯(lián)方貸款余額不斷增加，但是湖州銀行同期關聯(lián)方貸款利息收入分別為161.89萬元、205.36萬元、1106.35萬元、1107.22萬元。關聯(lián)方貸款余額每年增加量為0.14億元、1.67億元、1.65億元，同時期間利息收入增加量為43.47萬元、900.99萬元、0.87萬元。在2018年至2019年6月期間關聯(lián)方貸款增加了1.65億元的同時，利息收入僅增加0.87萬元。
對此湖州銀行向財經網表示貸款利率實行貸款基準利率加點浮動定價方法，通過借款人的貸款企業(yè)信用等級、日均存貸比、擔保方式等指標方面綜合評價來確定貸款利率浮動幅度。報告期內，本行關聯(lián)法人貸款和非關聯(lián)方貸款利率定價執(zhí)行標準一致，在利率水平方面和非關聯(lián)方不存在差異。
根據(jù)浙江銀保監(jiān)局官網信息顯示，2019年8月29日，湖州銀行因虛增存貸款、貸后檢查不盡職等多項違規(guī)行為，被銀保監(jiān)會湖州監(jiān)管分局罰款135萬元。對此，財經網向湖州銀行發(fā)去采訪函，核實該項違規(guī)行為是否與關聯(lián)方存貸款有關。湖州銀行表示中國銀保監(jiān)會湖州監(jiān)管分局出具《證明》，確認本行前述行為不屬于重大違法行為，所涉情節(jié)非嚴重情節(jié)。
在被浙江銀保監(jiān)局處罰后僅2個月時間，2019年11月湖州銀行再次收到5萬元罰單，處罰原因為湖州銀行“未按照規(guī)定進行國際收支統(tǒng)計申報”。
