“流年不利”還是亟待加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控大連農(nóng)商銀行不良貸款率飆升撥備碰紅

　　在不到一年的時(shí)間里，大連農(nóng)商銀行不良貸款率飆升1倍，撥備覆蓋率陡降近一半。而與此同時(shí)，該行居然還取得了3.64億元的利潤，比2017年全年還增長了近34%

　　3月11日，大連農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司(以下簡稱大連農(nóng)商銀行)在上海清算所官網(wǎng)披露了《2019年度同業(yè)存單發(fā)行計(jì)劃》(以下簡稱《發(fā)行計(jì)劃》)。

　　《發(fā)行計(jì)劃》顯示，截至2018年9月，大連農(nóng)商銀行不良貸款率已從2017年末的4.95%飆升至9.95%。同時(shí)，其撥備覆蓋率也從2017年末的103.86%快速下降至56.02%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于銀保監(jiān)會要求的120%至150%監(jiān)管紅線。

　　大連農(nóng)商銀行在《發(fā)行計(jì)劃》中還表示，造成這一現(xiàn)象的主要原因之一是受自然災(zāi)害影響，并計(jì)劃通過增資擴(kuò)股，加大清收等手段，力爭在2019年將不良貸款率鎖定在5%，撥備覆蓋率回升到100%以上。

　　涉農(nóng)貸款壞賬頻發(fā)資產(chǎn)質(zhì)量嚴(yán)重下降

　　大連農(nóng)商銀行成立于2012年6月29日，是在原大連市農(nóng)村信用合作聯(lián)社及轄屬8家縣級行社的基礎(chǔ)上，由符合發(fā)起人條件的企業(yè)法人、自然人共同發(fā)起設(shè)立的股份制金融企業(yè)，是東北地區(qū)第一家以市為單位整體改制組建的農(nóng)商銀行。

　　大連農(nóng)商銀行在《發(fā)行計(jì)劃》中披露，2018年9月末不良貸款率反彈，撥備率下滑，主要是由于以下原因：

　　一是不良貸款中涉農(nóng)貸款比重大，貸款投向主要集中在涉農(nóng)企業(yè)和小微企業(yè)。截至2018年9月末，大連農(nóng)商銀行涉農(nóng)貸款余額約為337億元，占全部貸款比重約為62%。而在約54億元的不良貸款余額中，涉農(nóng)貸款余額約為37億元，占比接近69%；

　　二是區(qū)域經(jīng)濟(jì)下行間接影響信貸資產(chǎn)質(zhì)量。近年來，受地區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行影響，信用風(fēng)險(xiǎn)違約事件頻出，地區(qū)性大額風(fēng)險(xiǎn)事件頻發(fā)，東北特鋼集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)事件、大機(jī)床違約破產(chǎn)事件等多起地區(qū)性風(fēng)險(xiǎn)事件加劇了資產(chǎn)質(zhì)量惡化。因東北特鋼、大機(jī)床及其他大戶違約，2017年和2018年大連農(nóng)商銀行不良貸款增加約6億元。

　　而針對涉農(nóng)貸款不良率持續(xù)走高的現(xiàn)象，大連農(nóng)商銀行在《發(fā)行計(jì)劃》中解釋說，主要是受近兩年大連地區(qū)自然災(zāi)害頻發(fā)的影響。

　　大連農(nóng)商銀行在《發(fā)行計(jì)劃》中稱，僅2018年就遭受了兩次重大自然災(zāi)害：夏季持續(xù)高溫使得大連地區(qū)圈養(yǎng)海參及其他海產(chǎn)品大量死亡并絕收；入秋之后非洲豬瘟疫情對大連普蘭店、瓦房店地區(qū)生豬養(yǎng)殖造成重大不利影響，2018年生豬出欄率降至零。由此造成當(dāng)年新增海產(chǎn)品、生豬不良貸款3.4億元。

　　亟待“輸血” 更應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制

　　對于涉農(nóng)貸款產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，大連農(nóng)商銀行在《發(fā)行計(jì)劃》中的解釋是，“我行涉農(nóng)貸款客戶處于農(nóng)林牧漁業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈末端，生產(chǎn)技術(shù)簡單，易受到自然災(zāi)害等情況影響，抗風(fēng)險(xiǎn)能力薄弱，從而導(dǎo)致我行涉農(nóng)貸款不良率走高。”

　　對此，一位從事風(fēng)險(xiǎn)管理工作10余年的銀行業(yè)內(nèi)人士向《投資者網(wǎng)》分析說，銀行其實(shí)是可以考慮通過要求涉農(nóng)企業(yè)和個(gè)人上保險(xiǎn)的方式應(yīng)對自然風(fēng)險(xiǎn)的。而像大連農(nóng)商銀行這樣在一年內(nèi)不良貸款率上升如此之快，很大程度上反映的是銀行管理和風(fēng)險(xiǎn)控制方面出現(xiàn)了問題。

　　事實(shí)上，大連農(nóng)商銀行因?yàn)橘J后管理不到位等問題已經(jīng)多次收到大連銀保監(jiān)局的罰單。

　　2月21日，據(jù)銀保監(jiān)會披露，大連農(nóng)商銀行因“貸款實(shí)際用途管控不嚴(yán)格，貸后管理不到位，導(dǎo)致部分貸款資金繞道用于償還本行貸款利息，掩蓋貸款風(fēng)險(xiǎn)”而被處以50萬元的罰款，同時(shí)受到處罰的還有多名責(zé)任人。

　　3月12日，大連銀保監(jiān)局公布的罰單顯示，大連農(nóng)商銀行又因貸款實(shí)際用途管控不嚴(yán)格，貸后管理不到位，導(dǎo)致部分貸款實(shí)際用途與合同用途不符，貸款資金回流借款人等問題被罰款50萬元。

　　而在此前的2017年12月29日，該行同樣因貸款實(shí)際用途管控不嚴(yán)格，貸后管理不到位導(dǎo)致貸款資金被挪用，繞道轉(zhuǎn)為本行存款，部分貸款資金用于償還本行貸款利息的原因，被處以20萬元罰款。

　　上述銀行業(yè)內(nèi)人士對此分析說，對銀行來說，類似行為都是不被允許的。銀行內(nèi)部工作人員的動(dòng)機(jī)其實(shí)是粉飾和虛增經(jīng)營業(yè)績，但是這無疑大大增加了銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

　　《投資者網(wǎng)》也注意到，在大連農(nóng)商銀行不良貸款率和撥備覆蓋率指標(biāo)惡化的同時(shí)，該行在同期居然還取得了3.64億元的利潤，比2017年全年還增長了近34%。

　　為了盡快擺脫困境，大連農(nóng)商銀行《發(fā)行計(jì)劃》中稱，在2018年11月，已聘請會計(jì)師事務(wù)所啟動(dòng)凈資產(chǎn)評估專項(xiàng)審計(jì)程序。2019年將優(yōu)先考慮由初級持續(xù)資本補(bǔ)充書面承諾的大股東增資擴(kuò)股，確保原有股東的控制權(quán)。還將在市政府幫助下，甄選合格的機(jī)構(gòu)戰(zhàn)略投資者，并按照一定比例另行處置用于購買不良資產(chǎn)。