隨著注冊制改革的推進，進一步壓實了中介機構責任?！?a target="_blank" web="1">證券日報》記者根據證監(jiān)會網站及其派出機構網站披露信息不完全統(tǒng)計，今年以來(截至10月13日)，證監(jiān)系統(tǒng)對會計師事務所、券商、資產評估機構三大中介機構合計開出106份罰單。其中，會計師事務所領罰單31份，券商領罰單68份，資產評估機構領7份罰單。罰單類型包括警示函、限制業(yè)務措施、責令改正措施等。

　　10月12日，在國新辦舉行的國務院政策例行吹風會上，證監(jiān)會副主席閻慶民表示，提高上市公司質量需要共建一個良好的市場環(huán)境和生態(tài)，歸納起來，外部環(huán)境有四個方面：政策環(huán)境、中介環(huán)境、輿論環(huán)境、文化環(huán)境。對中介環(huán)境，閻慶民表示，在以信息披露為核心的注冊制推進過程中，更需要強化中介機構“看門人”作用，壓實職責、嚴格執(zhí)法。充分發(fā)揮中介機構的作用，也是成熟市場所遵循的。

　　巨豐投顧投資顧問總監(jiān)郭一鳴對《證券日報》記者表示，在以信息披露為核心的注冊制推進過程中，中介機構責任更大。中介機構必須嚴守誠實守信、勤勉盡責的底線要求，從而提高上市公司質量，營造資本市場透明、高效的環(huán)境。

　　蘇寧金融研究院高級研究員陶金對《證券日報》記者表示，中介機構做好“看門人”，有助于構建起市場主體歸位盡責、誠信自律的良性循環(huán)生態(tài)。對中介機構要壓實責任，構筑一道“防火墻”，按照自律和盡職等要求，對上市公司行為進行督促規(guī)范。

　　近日，國務院印發(fā)《關于進一步提高上市公司質量的意見》也提出，督促中介機構歸位盡責。健全中介機構執(zhí)業(yè)規(guī)則體系，明確上市公司與各類中介機構的職責邊界，壓實中介機構責任。相關中介機構要嚴格履行核查驗證、專業(yè)把關等法定職責，為上市公司提供高質量服務。相關部門和機構要配合中介機構依法依規(guī)履職，及時、準確、完整地提供相關信息。

　　值得一提的是，今年證監(jiān)會進一步優(yōu)化了中介機構分類監(jiān)管，對優(yōu)質機構加大政策扶持力度，對違規(guī)機構和相關責任人強化責任追究。

　　陶金表示，對中介機構的分類監(jiān)管，一方面要發(fā)揮監(jiān)管職能優(yōu)勢，及時發(fā)現、高效處置中介機構弄虛作假等違規(guī)行為。另一方面，分類監(jiān)管應能夠更好地指導中介機構建立全面的內控制度和互審查制度。

　　郭一鳴認為，對中介機構的分類監(jiān)管，既是適應注冊制改革要求，同時也是優(yōu)化監(jiān)管體系，推動中介機構規(guī)范健康發(fā)展的必由之路。當然，在中介機構分類監(jiān)管下，也有助于繼續(xù)提升行業(yè)龍頭的實力和競爭力，更好地體現優(yōu)質中介機構的服務能力。

（文章來源：證券日報）