近期，中國裁判文書網(wǎng)披露的一起裁定書顯示，華安證券原深圳彩田南路證券營業(yè)部總經(jīng)理周某非法挪用營業(yè)部資金6000萬元，并向時任代總裁汪某出借900萬元資金，用于配資炒股，因犯挪用資金罪被判處有期徒刑五年。

值得注意的是，若按照周某的供詞，周某歸還大部分挪用資金之后，用其控制的“祝某”賬戶將剩下的200多萬元于2005年至2007年炒股，獲利5200多萬——賺了20倍左右。

透視二審裁定來看，周某挪用資金配資炒股的行為在當年并不少見。在證券行業(yè)整頓之前的營業(yè)部種種亂象，從被告人供述及證人證言中可一窺端倪。

對于證券從業(yè)人員而言，私下炒股是絕對禁令之一，挪用單位資金炒股則更是觸犯刑法。對于這位曾經(jīng)年輕有為的營業(yè)部老總而言，實在是得不償失。

從周某在華安證券的任職經(jīng)歷來看，可算是一路官運亨通。1996年7月，周某加入安徽省證券公司（華安證券前身）安慶第二營業(yè)部，歷任副經(jīng)理、經(jīng)理。

在華安證券增資改制后，周某得到了進一步升遷。華安證券官網(wǎng)顯示，2000年12月28日證監(jiān)會核準公司增資改制并更名為華安證券有限責任公司，同時核準公司為綜合類證券公司，注冊資本為17.05億元人民幣，汪永平任公司董事長、法定代表人、兼代總裁。

而在2001年2月，周某即出任華安證券安慶人民里營業(yè)部總經(jīng)理，此時僅為31歲。此后，在2001年11月，周某被聘任為華安證券深圳彩田南路營業(yè)部總經(jīng)理，任職長達8年之久。

作為安徽省屬證券公司，華安證券對安徽當?shù)貦C構而言更易于展開合作。裁定書顯示，在2002年至2003年期間，周某代表深圳彩田南路部，以代為購買國債名義，分別從6家安徽省內(nèi)機關、辦事處、合作社等地進行融資，合計多達1.34億元，用于出借給客戶進行配資炒股。

不過，在客戶歸還資金時，周某并沒有“好借好還”將資金歸還原營業(yè)部，而是將大量資金“截胡”用于炒股。對于營業(yè)部老總來說，這并不是什么難事。

透視證人證言來看，早期營業(yè)部對在客戶身份驗證管理、資金流向監(jiān)控等方面的混亂可見一斑。例如，某證人表示，他所在公司在營業(yè)部開設有多個個人賬戶，身份證都是購買來的，是什么人并不清楚。

周某則自行供述稱，營業(yè)部獲得的個人股票賬戶是因為一些客戶為了炒股方便，需要一些沒有關聯(lián)的賬戶，營業(yè)部購買了一些身份證借給客戶開戶炒股。而該案涉及賬戶多名證人均表示，從沒有炒過股，也沒有遺失或出借給他人，所涉身份證除名字和身份證號正確外，住址、照片都與本人不符。

對于挪用資金的行為，周某表示，自己在全面主持營業(yè)部工作后，為提升公司業(yè)績，他以購買國債的名義向上述機構進行融資。在融資款項打到營業(yè)部帳上后，周某將大部分錢借給華安證券投資總部做自營業(yè)務，還有一部分錢借給營業(yè)部的客戶，賺取利息差價。由于違反規(guī)定，借款協(xié)議均未入賬。

此外，對于多份營業(yè)部簽訂的合同、協(xié)議，周某介紹，簽訂協(xié)議時還沒找好借款客戶，所以借款客戶處簽字由時任營業(yè)部主管常某琪代簽。周某稱自己將錢借給汪某是為了提高營業(yè)部成交量，增加傭金收入，自己決定把錢借給誰時，通常由常某琪執(zhí)行。

借著早期地方營業(yè)部管理上的疏漏，加上“高人”指點，周某在截留大量資金后，開始進行配資炒股。除自行炒股外，周某還截留挪用900萬元，供其朋友汪某進行配資炒股。

根據(jù)裁定書所列書證，華安紀要[2001]1號文件證實，華安證券有限責任公司第一次黨政聯(lián)席會議決定，代總裁汪某負責全面工作，側重分管計劃財務、人事工作。

2003年底，汪某將股票賬戶從廈信證券轉到華安證券深圳營業(yè)部，并以“石某1”、“周某銀”的名義開戶炒股，賬戶系開好戶后周某提供給汪某使用。汪某稱，自己從華安證券融資沒有簽合同，轉入資金都是周某幫他借來的，但是具體融資渠道沒有提過。

根據(jù)周某供述及汪某證人證言，作為華安證券的“老人”，二人在1997年即已相識。周某介紹，大概在2003年底或2004年初，汪某到深圳出差問周某營業(yè)部還有沒有錢，周某說都借給公司做自營了。汪某遂表示讓自營部門提前還一部分，他和周某兩人自己做股票，盈利兩人六四分成，周某表示同意。

此后，周某通過一系列賬戶騰挪的方式截留資金，并將情況向汪某進行匯報，汪某開始指示周某進行股票買賣。每次買賣都是汪某通過電話通知周某，周某按照汪某的要求操作。時至2005年，華安證券爆發(fā)債務危機。周某稱，其將挪用借款本息歸還營業(yè)部，還款均從炒股賬戶支付，最終其控制的“祝某”賬戶僅余200多萬。憑借這200多萬，在汪某“點石成金”之下，至2007年該賬戶時至已高達5200多萬元。

據(jù)安徽省監(jiān)察委員會辦公廳出具的被告人周某歸案經(jīng)過及其交代問題的情況說明證實：2017年1月18日，被告人周某被安慶市公安局監(jiān)視居住期間，其主動交代了組織未掌握的其在任華安證券深圳彩田南路營業(yè)部經(jīng)理期間，伙同華安證券原負責人利用內(nèi)幕信息和營業(yè)部拆借來的資金進行股票交易，并獲得巨額利益的事實。不過，對于“內(nèi)幕信息”為何，裁定書并未公布。

隨著時間推移，證券行業(yè)各項監(jiān)管不斷從嚴，炒股賺來的5200多萬如何轉到自己手上，成為周某需要考慮的重要問題。

在將“祝某”賬戶資金取出并存到存折上（祝某名字）后，周某供述稱，在汪某的安排下，自己將存折和密碼交給地下錢莊的中間人，利用新的身份證件將資金轉到周某兄長在港公司的賬戶上。

周某兄長介紹稱，自己在港公司自注冊以來沒有進行過經(jīng)營活動。2007年初，其弟周某稱有個朋友想用公司過一筆賬，周某可以提部分傭金，周某兄長遂同意，并陸續(xù)收到轉款5000多萬港幣。

隨后，周某拜托其兄長在港籌建華策公司，將4800多萬港幣轉到公司賬戶之上，另有500萬港幣借給了其兄長。周某兄長表示，在2009年以前，自己替周某代持華策公司，法人和銀行登記都是自己。2009年，周某從華安證券辭職后進行了法人和銀行登記變更。

頗有意思的是，由于這筆500萬港幣“借款”的存在，在2009年時周某兄長又以債轉股的方式送給周某260多萬股時聯(lián)特溶股份。2016年，該公司在新三板掛牌，周某弟兄均作為股東“榜上有名”。

對于其余4800多萬港幣，周某聲稱自己留下1500萬，其余3300多萬元按照汪某指示分兩筆打給了汪某妻子和女兒的賬戶上。此后，在2010年，周某在廈門成立公司，將1500多萬港幣通過汪某的卡轉到自己卡上，并轉至公司賬戶用于經(jīng)營。

不過，對于上述資金外流及炒股“六四分成”等信息，在汪某的證言中只字未提。汪某僅表示，在2010年8月，周某講在香港有一筆資金，想通過地下錢莊把錢轉到他的賬戶上，自己同意并在資金入賬后將錢轉回給周某。

在上述資金截留、挪用中，由于資金系周某以單位“代買國債”為名融資而來，其后續(xù)挪用也被認為系單位資金。

對此，一審法院認為，周某利用其擔任華安證券深圳彩田南路證券營業(yè)部總經(jīng)理之便，挪用本單位資金6000萬元歸個人使用，非法獲利5294.12萬元；另挪用本單位資金900萬元出借給他人進行營利活動，合計挪用資金6900萬元，數(shù)額巨大，其行為構成挪用資金罪?；诖?，在考慮到自首、積極退贓等情況后，對周某判處有期徒刑五年，并對違法所得予以追繳。

不過，上述上訴請求及辯護意見均未獲得法院認可。二審法院表示，原判認定的犯罪事實清楚，證據(jù)確實、充分，適用法律正確，量刑適當。最終裁定駁回周某上訴，維持原判。